Az alaplépés: elkülönített számla
A megtakarítás legegyszerűbb formája a folyószámlától elkülönített bankszámla. Több hazai banknál ingyenesen nyitható olyan számla, amelyre automatikus átutalás állítható be a fizetési napon. Az ún. "pay yourself first" elv lényege: a megtakarítandó összeget az első pillanattól külön kezelik, nem a hónap végén maradó összegből teszik félre.
Forrás: Wikimedia Commons — nyilvános domén
Állampapírok Magyarországon
A Magyar Állam rendszeresen bocsát ki kismegtakarítóknak szóló kötvényeket, amelyek vásárolhatók a Magyar Posta, az OTP Bank fiókhálózatán keresztül, vagy az allampapir.hu portálon. Az aktuálisan elérhető sorozatok, kamatlábak és futamidők az említett oldalon ellenőrizhetők.
Az állampapírok jellemzője, hogy a tőke és a kamat az állam által garantált, azonban a pénzhez hozzáférés csak a futamidő lejártakor — vagy korai visszaváltás esetén esetleg kamatveszteséggel — lehetséges.
Prémium Magyar Állampapír (PMÁP) és PMÁP Plusz
Az inflációhoz kötött hozamú sorozatok célja, hogy a megtakarítás reálértéke ne csökkenjen az inflációs időszakokban. A pontos kondíciókat az Államkincstár weboldalán közzéteszi.
Tartós Befektetési Számla (TBSZ)
A TBSZ egy adójogi konstrukció: az erre a számlára helyezett összeget meghatározott ideig (3 vagy 5 év) nem szabad érinteni, cserébe a befektetési nyereség után kedvezményesen vagy egyáltalán nem kell kamatadót fizetni. A TBSZ nyitható bankbetétre, de értékpapírokra is.
3 éves TBSZ esetén a kamatadó mértéke felére csökken, 5 éves esetén teljesen mentesül alóla. Pontos feltételek és aktuális szabályok a Nemzeti Adó- és Vámhivatal weboldalán ellenőrizhetők.
Bankbetétek és lekötött számlák
A határidős betétek fix kamatlábat kínálnak meghatározott időre. Előnyük a kiszámíthatóság, hátrányuk a rugalmasság hiánya: a futamidő lejárta előtti feltörés jellemzően kamatveszteséggel jár. A bankok aktuális betéti kamatait a Magyar Nemzeti Bank összehasonlítótáblái tartalmazzák.
Önkéntes nyugdíjpénztár és egészségpénztár
Magyarországon az önkéntes pénztárba befizetett összeg után adó-visszatérítés igényelhető, ami érdemi hozamnövelő hatással bír. Ezek hosszú távú, célhoz kötött megtakarítási formák, nem helyettesítik a likvid tartalékot.
A likviditás kérdése
Megtakarítás előtt érdemes meghatározni, hogy az összegre mikor és milyen valószínűséggel lesz szükség. Általánosan elfogadott elv:
- A rövid távú tartalék (3–6 havi kiadás) folyószámlán vagy azonnal hozzáférhető betéten legyen.
- A közép- és hosszú távú megtakarítás kerülhet lekötött formába (állampapír, TBSZ, pénztár).
A likviditási szint folyamatos fenntartása nélkül előfordulhat, hogy váratlan kiadás esetén kedvezőtlen időpontban kell hozzányúlni a lekötött összegekhez.